BVG · Kapitel 01

Wann beginnt Risiko – wann beginnt Sparen?

Im BVG entscheidet nicht der Geburtstag allein. Massgebend sind Erwerbsstatus, AHV-Unterstellung, Lohn, Vertragsdauer und das Alter im Kalenderjahr.

Datenjahr

Merksatz18 Risiko
25 Sparenjeweils ab 1. Januar

Die fünf Fragen der Reihe nach

Obligatorisch versichert ist nicht einfach «wer arbeitet»

Erst wenn alle Voraussetzungen erfüllt sind, beginnt die obligatorische berufliche Vorsorge.

1Person

Arbeitnehmend?

Selbstständigerwerbende sind grundsätzlich nicht obligatorisch versichert, können sich aber freiwillig anschliessen.

21. Säule

AHV-versichert?

Das BVG-Obligatorium baut auf der Unterstellung in der schweizerischen AHV auf.

3Lohn

Schwelle überschritten?

Beim gleichen Arbeitgeber muss der massgebende Jahreslohn über der Eintrittsschwelle liegen.

–

4Vertrag

Mehr als drei Monate?

Ein von Anfang an auf höchstens drei Monate befristetes Arbeitsverhältnis ist grundsätzlich ausgenommen.

5Alter

Welcher Schutz?

Das Alter entscheidet, ob nur Tod und Invalidität oder zusätzlich das Alter versichert wird.

Praxis-Hinweis

Das Reglement darf grosszügiger sein: tiefere Eintrittsschwelle, Sparbeginn vor 25 oder Versicherung befristeter Arbeitsverhältnisse. Für die gesetzliche Prüfung rechnen wir zuerst mit dem BVG-Minimum.

Kalenderjahr statt Geburtstag

Die zwei gesetzlichen Startpunkte

Alle Personen desselben Jahrgangs wechseln am gleichen 1. Januar in die nächste BVG-Altersstufe.

bis Ende 17Kein BVG-Obligatorium

Eine freiwillige oder reglementarische Lösung kann weitergehen.

→

ab 1. Januar nach dem 17. GeburtstagRisiko versichert

Tod und Invalidität – noch kein gesetzlicher Alterssparprozess.

→

ab 1. Januar nach dem 24. GeburtstagRisiko + Alter

Zusätzlich werden gesetzliche Altersgutschriften angespart.

Geburtstag20. November 1992

→

Kalenderalter 202735

→

neue Stufe bereits ab1. Januar 2027

BVG-Mindeststaffel

Mit dem Alter steigt die Altersgutschrift

Der Prozentsatz wird auf dem koordinierten Lohn berechnet – nicht auf dem gesamten Bruttolohn. Er bezeichnet die gesamte Altersgutschrift von Arbeitgeber und Arbeitnehmer zusammen.

––des koordinierten Lohnes

Altersgutschrift ≠ Lohnabzug

Die Altersgutschrift ist der Sparbetrag auf dem Alterskonto. Der effektive Lohnabzug kann zusätzlich Risiko- und Verwaltungskosten enthalten. Zudem muss der Arbeitgeber insgesamt mindestens gleich viel beitragen wie alle seine Arbeitnehmer zusammen – nicht zwingend in jedem Einzelfall exakt 50 % jeder Position.

Drei Rechenmuster

Vom Jahreslohn zur Altersgutschrift

Die Beträge passen sich mit dem Schalter automatisch dem gewählten Datenjahr an.

Beispiel A · unter der Schwelle

Kein BVG-Obligatorium

Jahreslohn –

Lohn liegt nicht über –keine obligatorische Versicherung

Beispiel B · tiefer Lohn

Mindestlohn greift

– − –

rechnerisch zu tiefkoordinierter Mindestlohn: –

Beispiel C · 38 Jahre

10-Prozent-Stufe

– − –

koordinierter Lohn: –× 10 % = –

Drei Begriffe sauber trennen

Zins ist nicht Umwandlungssatz

Während des Sparens

BVG-Mindestzins

–: –

Mindestens auf dem obligatorischen Altersguthaben. Die Altersgutschrift des laufenden Kalenderjahres trägt bei einer ganzjährigen Versicherung grundsätzlich noch keinen Zins.

Bei der Pensionierung

Mindestumwandlungssatz

–

Nur für das obligatorische BVG-Altersguthaben. CHF 100’000 ergeben – Jahresrente.

Für die Bewertung

Technischer Zinssatz

kein Sparzins

Eine Rechnungsannahme der Kasse zur Bewertung künftiger Verpflichtungen – nicht die persönliche Verzinsung auf dem Vorsorgeausweis.

Stand des gewählten Jahres

–

Interaktiver BVG-Minimum-Rechner

Unterstellung und Altersgutschrift prüfen

Der Rechner zeigt die gesetzliche Grundlogik. Ein Kassenreglement kann weitergehende Leistungen vorsehen.

Versicherungsumfang–

–

Kalenderalter–

Koordinierter Jahreslohn–

Gutschriftensatz–

Altersgutschrift für Eingabezeit–

Bitte Eingaben prüfen.

Nicht berücksichtigt:reglementarisch tiefere Eintrittsschwellefreiwillige Versicherungmehrere ArbeitgeberSonderfälle bei Vertragsverlängerungüberobligatorische Lohnkoordination

Vier Prüfungssätze

1Ab 18 nur Risiko – ab 25 zusätzlich Alterssparen.

2Der Wechsel der Altersstufe erfolgt immer am 1. Januar.

3Altersgutschriften werden auf dem koordinierten Lohn berechnet.

4Altersgutschrift, Lohnabzug und Gesamtbeitrag sind nicht dasselbe.

Prüfungsfälle zu BVG-Prämie und AG/AN lösen →

Offizielle Quellen

Rechts- und Datenstand: Oktober 2026. Massgebend bleiben Gesetz und Vorsorgereglement.