Gesetzliche Kernangaben
- persönliche Leistungsansprüche
- koordinierter beziehungsweise versicherter Lohn
- Beitragssatz
- Altersguthaben
- Information zu Organisation und Finanzierung
BVG · Kapitel 09
Der Vorsorgeausweis ist eine Momentaufnahme – kein Leistungsversprechen
Er zeigt persönliche Daten, versicherten Lohn, Beiträge, vorhandenes Kapital und hochgerechnete Leistungen. Verbindlich bleiben Gesetz und Vorsorgereglement.
Datenjahr
Orientierung
Was der Ausweis leisten muss – und was nicht
Nützliche Zusatzangaben
- BVG-Anteil und überobligatorischer Anteil
- Einkaufspotenzial und WEF-Betrag
- Projektionen für verschiedene Rücktrittsalter
- Umwandlungssätze
- Begünstigung und eingebrachte Freizügigkeit
Reglement und Beratung
- keine Garantie einer projizierten Altersrente
- kein vollständiger Steuerentscheid
- keine individuelle Finanzplanung
- kein Beweis, dass alle früheren Guthaben übertragen wurden
- kein Ersatz für das Vorsorgereglement
Gesetz→Vorsorgereglement→persönlicher AusweisDer Ausweis bildet die Regeln auf die versicherte Person ab.
Interaktiver Muster-Ausweis
Auf eine Position klicken – Erklärung erhalten
Bezeichnungen und Reihenfolge unterscheiden sich je nach Pensionskasse. Die fachliche Logik bleibt vergleichbar.
MUSTER-PENSIONSKASSEPersönlicher Vorsorgeausweis
gültig ab 1. Januar –Versicherte PersonAnna Beispiel · Jahrgang 1988ArbeitgeberMuster AG
Die drei Löhne auseinanderhalten
Bruttolohn ist nicht automatisch versicherter Lohn
Ausbezahlte, AHV-pflichtige Lohnbestandteile.
Zum Beispiel Monatslohn × 13; variable Bestandteile nach Reglement.
Nach Koordination, Plan und gesetzlichen Grenzen.
Gesetzliches Minimum
AHV-Jahreslohn abzüglich zentralem Koordinationsabzug, begrenzt durch Mindest- und Höchstlohn.
Koordinationsabzug –max. koordinierter Lohn –
Umhüllender Plan
Kann einen tieferen, teilzeitangepassten oder keinen Koordinationsabzug verwenden und auch Lohn über dem BVG-Maximum versichern.
Reglement entscheidetBVG-Minimum muss gewahrt bleiben
Teilzeit-Falle: Ein Pensum von 60 % bedeutet nicht automatisch, dass jeder Wert auf dem Ausweis 60 % beträgt. Entscheidend sind effektiver Jahreslohn und reglementarische Koordination.
Beiträge richtig lesen
Lohnabzug, Altersgutschrift und Gesamtkosten sind drei verschiedene Grössen
Spar-, Risiko- und je nach Plan weitere Kostenanteile.
Der Arbeitgeber finanziert mindestens die Hälfte der gesamten reglementarischen Beiträge seiner Arbeitnehmenden.
Nur der Sparteil fliesst in das individuelle Alterskapital.
Finanzieren Tod, Invalidität, Sicherheitsfonds und Verwaltung; sie erscheinen nicht als eigenes Kapital.
AN-Beitrag+AG-Beitrag=Sparbeiträge+Risiko / Kosten
Prüfungsfalle:
Der Prozentsatz der Altersgutschrift darf nicht einfach mit dem Arbeitnehmerabzug gleichgesetzt werden. Die Altersgutschrift wird von Arbeitgeber und Arbeitnehmer gemeinsam finanziert.
Schattenrechnung verstehen
Totalguthaben und BVG-Altersguthaben stehen nebeneinander
Altersguthaben totalobligatorisch + überobligatorisch
BVG-Altersguthabenüberobligatorischer Rest
BVG-Anteil: gesetzliche Mindestverzinsung und Mindestumwandlungssatz gelten für die obligatorische Schattenrechnung.
Gesamtleistung: Eine umhüllende Kasse darf eigene Parameter anwenden, solange ihre Gesamtleistung das gesetzliche Minimum erreicht.
Bezieht sich auf das BVG-Altersguthaben des gewählten Datenjahres.
Für den obligatorischen Teil im Referenzalter; der umhüllende Satz kann tiefer sein.
Das ausgewiesene Gesamtguthaben darf rechnerisch nicht unter dem darin enthaltenen BVG-Guthaben liegen.
Zukunftswerte
Projektionen sind Wenn-dann-Rechnungen
heutiges Altersguthabenkünftige Sparbeiträgeangenommene VerzinsungRücktrittsalterkünftiger Lohn
→projiziertes Kapital× Umwandlungssatz= voraussichtliche Jahresrente
Welcher Zins?
Oft werden ein gesetzlicher und ein reglementarischer Projektionszins unterschieden.
Welcher Lohn?
Konstanter Lohn, versicherter Lohn oder angenommene Lohnentwicklung?
Welcher Umwandlungssatz?
Der Satz kann je nach Rücktrittsalter und obligatorischem beziehungsweise überobligatorischem Anteil variieren.
Rente oder Kapital?
Die Projektion sagt noch nicht, welche Bezugsform gewählt wird oder reglementarisch möglich ist.
Nie als Zusage lesen:
Bis zur Pensionierung können sich Lohn, Reglement, Verzinsung, Umwandlungssatz, Beschäftigungsgrad und Rechtslage ändern.
Leistungen vor der Pensionierung
Die wichtigsten Zahlen stehen oft im Risikoteil
Invalidenrente
Jahresleistung bei vollständiger Invalidität sowie Abstufung bei Teilinvalidität; Wartezeit und Koordination beachten.
Invaliden-Kinderrente
Zusatzleistung pro anspruchsberechtigtem Kind. Alters- und Ausbildungsgrenzen prüfen.
Ehegatten- oder Partnerrente
Gesetzliche und reglementarische Anspruchsvoraussetzungen unterscheiden sich; Konkubinat gegebenenfalls melden.
Waisenrente und Todesfallkapital
Rentenansprüche und zusätzliches Kapital sind separat zu lesen; Begünstigungsordnung kontrollieren.
Die richtige Frage lautet nicht nur «Wie viel?»
Sondern auch: Ab wann, wie lange, unter welchen Voraussetzungen, aus Krankheit oder Unfall und mit welchen anderen Versicherungsleistungen koordiniert?
Kontrollrechnung
Lässt sich die Entwicklung des Altersguthabens erklären?
Die Rechnung ist eine Plausibilitätskontrolle. Kassen können Zins, unterjährige Buchungen und technische Positionen anders darstellen.
Anfang + Sparen + Einlagen − Abgänge + Zins
–
Jährlicher Fünf-Minuten-Check
Diese Punkte gehören kontrolliert
Person und Arbeitgeber
Name, AHV-Nummer, Geburtsdatum, Zivilstand, Eintritt und Vorsorgeplan.
Lohn und Pensum
Gemeldeter Jahreslohn, versicherter Lohn und reglementarische Koordination.
Übertragungen
Ist die Freizügigkeitsleistung der früheren Kasse vollständig eingetroffen?
Kapitalentwicklung
Anfangsguthaben, Sparbeiträge, Zins, Einkäufe, WEF und Scheidung.
Risikoleistungen
Invalidität, Tod, Kinder, Partner und Begünstigungsordnung.
Projektion
Annahmen, Rücktrittsalter, Umwandlungssatz und Bezugsform.
Bei Unklarheit nicht bis zur Pensionierung warten:fehlende Eintrittsleistungfalscher Lohnungeklärter Zivilstandunbekannte Begünstigungunerklärte Kapitaldifferenz
Sechs Sätze, die sitzen müssen
1Der Vorsorgeausweis ist Information, das Reglement ist massgebend.
2Bruttolohn und versicherter Lohn sind nicht dasselbe.
3Beitrag ist nicht gleich Altersgutschrift.
4Totalguthaben enthält den BVG-Anteil als Schattenrechnung.
5Eine Projektion ist keine garantierte Leistung.
6Risikoleistungen und Begünstigung jedes Jahr prüfen.
Offizielle Quellen
- BSV: BVG-Glossar – Vorsorgeausweis
- BSV: In Rente gehen – Altersguthaben und Vorausschätzung
- BSV: Altersvorsorge in der beruflichen Vorsorge
- Fedlex: BVG Art. 86b – Information der Versicherten
Rechts- und Datenstand: Oktober 2026. Aufbau und Bezeichnungen eines Vorsorgeausweises unterscheiden sich je nach Einrichtung. Verbindlich sind das anwendbare Reglement und die Auskunft der Vorsorgeeinrichtung.